المقدمة:
تقدم الصناعة المالية الإسلامية خدمات مالية مختلفة متضمنه عمليات التصميم والتطور والتنفيذ، فهي عملية ابداع وتطوير لأدوات التمويل المالي تستند إلى مبدأ المنافسة كامل والافصاح والوعي وغيرها.
وتخضع أعمال البنوك الاسلامية للحوكمة رقابة هيئات الرقابة الشرعية لضمان سلامة تعاملاتها وعقودها فهيئات الرقابة الشرعية تلعب دورًا حيويًا في ضمان الالتزام بالمبادئ والأحكام الشرعية في المؤسسات المالية الإسلامية، لاسميا:
- ضمان شرعية وتوافق المعاملات والعقود سواء التأكد من الامتثال والرقابة الفعالة، والتي تضمن وجود آليات فعالة لمراقبة وتقييم التزام المؤسسة بالمبادئ الشرعية، مما يقلل من المخاطر الشرعية ويمنع حدوث مخالفات.
- تعزيز و بناء الثقة والشفافية: حوكمة هيئات الرقابة الشرعية تسهم في تعزيز الثقة بين العملاء والمستثمرين، حيث يثقون في أن المؤسسة تتبع مبادئ الشريعة بدقة.
وفي المقابل توفر حوكمة هيئات الرقابة الشرعية إطارًا واضحًا لما يأتي:
- شفافية التقارير والإفصاح، مما يزيد من شفافية العمليات الشرعية ويعزز سمعة المؤسسة.
- إدارة المخاطر الشرعية بتحديدها ، وتطوير استراتيجيات لإدارتها وتقليلها.
- معالجة القضايا الشرعية المعقدة التي قد تنشأ نتيجة الابتكارات المالية أو التغيرات في السوق.
- تحسين فعالية الأدا: استجابة للتغيرات والابتكارات: التكيف مع التغيرات.
- الامتثال للقوانين والتنظيمات.
- تعزيز المسؤولية الاجتماعية.
وهي الأهداف التي جاء هذا البرنامج التدريبي ليسهم في رفع قدرات الأداء لدى العاملين في القطاع المصرفي الإسلامي وهيئات الرقابة الشرعية، ويعزز كفاءتهم المعرفية والمهنية بما يتواءم وعمليات التحديث المستمرة للصناعة المالية الإسلامية والتعرف على أنماط تمويلية جديدة في سوق الصيرفة الإسلامية، الأمر الذي ينعكس على تطوير تمويلات تتناسب مع المحددات الفنية والشرعية من جهة وتستجيب لكفاءة التمويل المطلوبة من جهة أخرى.
الأهداف:
- ضمان الالتزام بالشريعة الإسلامية من خلال التأكد من أن جميع المنتجات والخدمات والعمليات المالية تتوافق مع أحكام الشريعة الإسلامية، بما في ذلك عقود التمويل، الاستثمار، وإدارة الأصول.
- مراجعة الفتاوى: إصدار الفتاوى والتوجيهات الشرعية حول المعاملات المالية لضمان توافقها مع القوانين الشرعية.
- تعزيز الثقة والشفافية: كيفية تعزيز ثقة العملاء والمستثمرين من خلال التأكيد على أن المصرف يلتزم بأعلى معايير الشريعة، وتحقيق الشفافيةب ضمان وجود تقارير واضحة وشفافة عن مدى التزام المصرف بالشريعة ونشر هذه المعلومات لعملائه والمستثمرين.
- إدارة المخاطر الشرعية: التعرف على المخاطر المحتملة التي قد تنشأ عن المنتجات والخدمات المالية وضمان إدارة هذه المخاطر بشكل فعال.
- تعزيز المسؤولية الاجتماعية والأخلاقية: من خلال التأكد من أن المصرف يعمل بطريقة تعود بالنفع على المجتمع وتعزز التنمية المستدامة،والتزام المصرف بالمبادئ الأخلاقية المستمدة من الشريعة الإسلامية في جميع جوانب عمله.
- توحيد المعايير: العمل على توحيد وتنسيق المعايير الشرعية بين المصارف الإسلامية لتحقيق أعلى مستوى من الامتثال.
- تطوير المهارات والتدريب: تحسين مستوى المعرفة والمهارات لأعضاء الهيئة الشرعية من خلال برامج التدريب والتطوير المستمرة.
- مواكبة التغيرات: تزويد الأعضاء بأحدث المعلومات والابتكارات في مجال الشريعة المالية للتعامل مع التحديات الجديدة.
- التعامل مع الابتكارات: تقييم والتعامل مع المنتجات والخدمات المالية الجديدة مثل التكنولوجيا المالية، بما يضمن توافقها مع الشريعة.
- التكيف مع التغيرات: التكيف مع التغيرات الاقتصادية والمالية العالمية من خلال تقديم التوجيهات الشرعية الملائمة.
- تعزيز الأمانة والنزاهة: تجنب الفساد: ضمان عدم حدوث فساد أو تضارب في المصالح من خلال تطبيق معايير النزاهة العالية.
- المسؤولية الفردية والجماعية: تعزيز الأمانة في اتخاذ القرارات والالتزام بالمبادئ الأخلاقية في جميع الأنشطة.
المحاور:
مدخل للرقابة الشرعية:
- مسؤوليات الهيئة الشرعية في ضمان الامتثال لأحكام الشريعة.
- كيفية مراجعة وتقييم المنتجات والخدمات المالية.
- تحديات تواجه الهيئة الشرعية في أداء دورها.
التقارير والشفافية في الهيئات الشرعية:
- أهمية الشفافية والإفصاح في عمل الهيئة الشرعية.
- كيفية إعداد التقارير الشرعية ومراجعتها.
- آليات تعزيز الشفافية والرد على الاستفسارات.
إدارة المخاطر الشرعية:
- كيفية تحديد وإدارة المخاطر الشرعية في المؤسسات المالية.
- أدوات واستراتيجيات تقليل المخاطر الشرعية.
- دراسة حالات عملية لمخاطر شرعية وكيفية التعامل معها.
التطوير المهني لأعضاء الهيئة الشرعية:
- أهمية التدريب المستمر لأعضاء الهيئة الشرعية.
- كيفية تحسين مهارات التقييم والتحليل الشرعي.
- التفاعل مع الجهات الرقابية الأخرى:
- التعاون بين الهيئة الشرعية والجهات الرقابية الأخرى (مثل الجهات المالية والبنك المركزي).
- تنسيق الإجراءات والتقارير مع الجهات التنظيمية.
قضايا معاصرة في الرقابة الشرعية:
- تأثير الابتكارات المالية مثل التكنولوجيا المالية (Fintech) على الرقابة الشرعية.
- التحديات التي تواجهها الهيئات الشرعية في التعامل مع المنتجات الجديدة.
أخلاقيات العمل في الهيئات الشرعية:
- المبادئ الأخلاقية التي يجب أن يتبعها أعضاء الهيئة الشرعية.
- كيفية التعامل مع النزاعات والمصالح المتضاربة.
تأسيس المؤسسات المالية الاسلامية(المتطلبات والإجراءات):
- المتطلبات
- الإجراءات
- التحديات
التدقيق والرقابة الشرعية في المؤسسات المصرفية الإسلامية:
- تعريف التدقيق والرقابة الشرعية
- اهداف التدقيق والرقابة الشرعية
- الهيكل التنظيمي للرقابة الشرعية
- التطورات الحديثة في التدقيق الشرعي
- مستجدات الصيرفة الإسلامية.